Banca privada

Banco Desarrollo de los Pueblos S.a., Codesarrollo

Balance e indicadores oficiales reportados a la Superintendencia de Bancos, con corte al 31 de julio de 2026. Las cifras son las del boletín del regulador: esta ficha las ordena, no las produce.

Calificación de riesgo: A a diciembre de 2025, por Class International Rating, según publica la Superintendencia de Bancos.

RUC: 0990247536001

Activos: $ 310,3 M
Depósitos del público: $ 239,6 M
Cartera de créditos: $ 203,7 M
Resultado del ejercicio: $ 557 k

De qué está hecho su balance

Al 31 de julio de 2026

En qué está puesto el dinero

Cartera de créditos $ 203,7 M 65,6 %
Inversiones $ 62,4 M 20,1 %
Fondos disponibles $ 26 M 8,4 %
Resto del activo $ 18,3 M 5,9 %

De dónde sale

Depósitos a la vista $ 107,7 M 34,8 %
Depósitos a plazo $ 129,6 M 41,8 %
Obligaciones financieras $ 20,2 M 6,5 %
Patrimonio propio $ 38,7 M 12,5 %
Otros pasivos $ 13,6 M 4,4 %

Las dos barras responden las dos preguntas de cualquier balance. La primera, en qué está puesto el dinero: crédito colocado, inversiones en papeles y el efectivo disponible para responder de inmediato. La segunda, de dónde sale: lo que el público deposita a la vista o a plazo, lo que la entidad debe a otras instituciones y lo que es capital propio.

La proporción entre vista y plazo dice mucho del fondeo: los depósitos a plazo son más estables pero cuestan intereses; los de vista son casi gratis pero pueden irse mañana. Y del lado del activo, cuanto más pese la cartera frente a las inversiones, más metido está el balance en el oficio de prestar.

En el año lleva ingresos por $ 24,2 M frente a gastos por $ 23,6 M: de ahí sale el resultado de $ 557 k del encabezado.

A quién presta

Cartera bruta $ 226,4 M

Consumo $ 94 M 41,5 % Morosidad del segmento: 8,0 %
Microcrédito $ 67,3 M 29,7 % Morosidad del segmento: 21,8 %
Inmobiliario $ 37,2 M 16,5 % Morosidad del segmento: 0,6 %
Productivo $ 27,2 M 12,0 % Morosidad del segmento: 0,1 %
Refinanciada y reestructurada COVID-19 $ 675 k 0,3 %

El crédito no es uno solo: el boletín lo desglosa por segmento, cada uno con su riesgo y su precio. Aquí domina el segmento consumo, con 41,5 % de la cartera colocada.

La morosidad de cada segmento, calculada por el supervisor, permite ver dónde le pagan bien y dónde no: el crédito productivo suele fallar poco, el consumo y el microcrédito más, y esa diferencia es la que explica a qué precio presta cada quien.

Cartera bruta por segmento (cuentas 14xx del balance, antes de provisiones): por eso la suma, $ 226,4 M, difiere de la cartera neta del encabezado, $ 203,7 M.

Los indicadores oficiales

Calculados por la Superintendencia de Bancos

Estos 15 indicadores no los calcula esta página: los publica el propio supervisor con su metodología, y aquí se ordenan como los lee un analista, de la solvencia a la liquidez. Cada uno lleva su explicación, su fórmula y la cifra del conjunto de su subsistema al lado, para poder comparar. Ninguno es una nota ni una calificación: son fotos de un mes concreto que conviene leer juntas y en contexto.

Solvencia

Índice de capitalización neto 10,4 % El colchón de capital de la entidad, ajustado por los activos que no producen: cuánto patrimonio libre queda por cada 100 dólares de activo una vez descontado el lastre improductivo. FK ÷ FI, según la metodología del supervisor · su subsistema en conjunto: 9,1 %
Cartera improductiva sobre patrimonio 58,0 % Qué parte del patrimonio se consumiría si toda la cartera dañada resultara incobrable y no existieran provisiones. Mide cuánto pesa la mora frente al capital propio. Cartera improductiva ÷ patrimonio · su subsistema en conjunto: 22,2 %
Patrimonio sobre activos inmovilizados 299,1 % Cuántas veces cubre el patrimonio los activos que no generan ingresos (mora, bienes adjudicados, instalaciones). Por encima del 100 %, el capital propio absorbe todo lo inmovilizado. (Patrimonio + resultados) ÷ activos inmovilizados · su subsistema en conjunto: 401,0 %

Calidad de la cartera

Morosidad de la cartera total 9,9 % De cada 100 dólares prestados, cuántos están vencidos o han dejado de generar intereses. Es la medida más directa de la calidad de la cartera. Cartera improductiva ÷ cartera bruta · su subsistema en conjunto: 3,1 %
Cobertura de la cartera problemática 101,4 % Cuánto dinero tiene provisionado la entidad frente a los créditos en problemas. Por encima del 100 % significa que las provisiones cubren toda esa cartera. Provisiones ÷ cartera improductiva · su subsistema en conjunto: 213,4 %
Activos productivos sobre el total 89,5 % Qué parte del activo genera ingresos (créditos sanos e inversiones) frente a la que no los genera: oficinas, bienes recibidos en pago o cartera en mora. Activos productivos ÷ activo total · su subsistema en conjunto: 92,4 %

Rentabilidad

Rentabilidad sobre patrimonio (ROE) 2,5 % Cuánto gana la entidad en lo que va del año por cada 100 dólares de patrimonio de sus dueños o socios. Resultado del ejercicio ÷ patrimonio promedio · su subsistema en conjunto: 14,0 %
Rentabilidad sobre activo (ROA) 0,3 % Lo mismo medido contra todo lo que la entidad maneja, sea propio o de terceros: cuánto rinde cada 100 dólares de activo. Resultado del ejercicio ÷ activo promedio · su subsistema en conjunto: 1,4 %
Margen de intermediación sobre activo -0,8 % Lo que deja el negocio puro de captar y prestar, ya pagado el costo operativo, por cada 100 dólares de activo. Puede ser negativo cuando la operación cuesta más de lo que el margen financiero da. Margen de intermediación estimado ÷ activo promedio · su subsistema en conjunto: 1,2 %

Eficiencia

Gasto operativo sobre el margen 128,0 % Cuánto del margen que deja el negocio financiero se consume en sueldos, oficinas y tecnología. Cerca del 100 % significa que la operación se come el margen. Gastos de operación ÷ margen financiero · su subsistema en conjunto: 74,5 %
Gasto operativo sobre activo 3,8 % El costo de mantener la entidad funcionando, medido contra su tamaño: cuántos dólares de gasto operativo anualizado hay por cada 100 de activo. Gastos de operación estimados ÷ activo promedio · su subsistema en conjunto: 3,6 %
Gasto de personal sobre activo 2,1 % La parte de ese costo que corresponde a la nómina. Comparado entre entidades del mismo tamaño, enseña quién opera con estructuras más pesadas. Gastos de personal estimados ÷ activo promedio · su subsistema en conjunto: 1,1 %

Liquidez y fondeo

Liquidez inmediata 17,7 % Qué parte de los depósitos que pueden retirarse en cualquier momento podría atender hoy mismo con el efectivo que tiene disponible. Fondos disponibles ÷ depósitos a corto plazo · su subsistema en conjunto: 17,8 %
Intermediación financiera 95,4 % Cuánto de lo que la entidad capta en depósitos ha convertido en créditos. Es el pulso de su oficio: captar ahorro para prestarlo. Cartera bruta ÷ depósitos a la vista y a plazo · su subsistema en conjunto: 88,9 %
Rendimiento de la cartera por vencer 14,8 % La tasa efectiva que la cartera sana le está rindiendo a la entidad: el precio promedio al que tiene colocado su crédito. Ingresos de la cartera por vencer ÷ cartera por vencer promedio · su subsistema en conjunto: 11,1 %

El balance completo (activo $ 310,3 M, pasivo $ 271 M, patrimonio $ 38,7 M) cumple la identidad contable del boletín: el resultado del ejercicio, $ 557 k, es exactamente activo menos pasivo menos patrimonio.

Ver el sistema financiero completo, bancos y cooperativas lado a lado

Su serie histórica

2014–2026

Activos · cierre de cada año (millones)

120

310

2014 2017 2020 2023 2026

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2014: 120
2015: 141
2016: 160
2017: 168
2018: 169
2019: 179
2020: 204
2021: 232
2022: 241
2023: 248
2024: 280
2025: 338
2026: 310

Depósitos del público · cierre de cada año (millones)

86,7

240

2014 2017 2020 2023 2026

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2014: 86,7
2015: 92,8
2016: 115
2017: 124
2018: 121
2019: 121
2020: 144
2021: 168
2022: 166
2023: 159
2024: 188
2025: 259
2026: 240

Cartera de créditos · cierre de cada año (millones)

93,5

204

2014 2017 2020 2023 2026

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2014: 93,5
2015: 102
2016: 112
2017: 128
2018: 127
2019: 135
2020: 137
2021: 162
2022: 178
2023: 186
2024: 193
2025: 207
2026: 204

Las tres curvas juntas cuentan la biografía del banco: cómo creció su tamaño, cuánta de esa expansión la financió el público con sus depósitos y cuánta acabó convertida en crédito. Cuando las tres se mueven al compás, el negocio es el clásico de intermediar; cuando se separan, algo cambió en el modelo.

Serie homologada por la Superintendencia de Bancos al plan de cuentas vigente, para que los años sean comparables entre sí.

Dónde están sus depósitos

16 cantones · 136.037 cuentas

Quito Pichincha $ 65,1 M
Cuenca Azuay $ 36,8 M
Ambato Tungurahua $ 34,5 M
Latacunga Cotopaxi $ 21,9 M
Loja Loja $ 16,3 M
Lago Agrio Sucumbios $ 15,2 M

El reporte territorial de la Superintendencia desglosa los depósitos de cada banco por cantón. Banco Desarrollo de los Pueblos S.a., Codesarrollo mantiene depósitos del público en 16 cantones, repartidos en 136.037 cuentas; arriba, los cantones donde más guarda.

Estado tributario (SRI)

actualizado 2 de septiembre de 2026

Estado del RUC: Activo

Contribuyente fantasma: No
Transacciones inexistentes: No

Régimen tributario: General Conjunto de reglas con las que declara sus impuestos
Obligado a llevar contabilidad: Sí
Agente de retención: Sí Al pagar a terceros, descuenta impuestos y los entrega al SRI
Contribuyente especial: Sí Designado por el SRI por su tamaño, con más obligaciones de declaración
Inicio de actividades: 6 de abril de 1972

Establecimientos · 21 registrados, 21 abiertos

MATRIZ Pichincha / Quito / Belisario Quevedo / Ladron de Guevara E13-408 y Barcelona Abierto
Cotopaxi / Latacunga / Eloy Alfaro (San Felipe) / Av. Cinco de Junio 5719 y Rio Langoa Abierto
Pichincha / Quito / Cotocollao / Principal Oe16-40 y Secundaria Abierto
Bolivar / Guaranda / Gabriel Ignacio Veintimilla / Convencion 1884 y Isidro Ayora Abierto
Sucumbios / Lago Agrio / Nueva Loja / Doce de Febrero 267 y Diez de Agosto Abierto
Imbabura / Ibarra / Sagrario / Oviedo 1118 y Luis C. Borja Abierto
Chimborazo / Riobamba / Veloz / Tarqui 18-24 y Chile Abierto
Manabi / Portoviejo / 18 de Octubre / Ramos Iduarte S/N y Av Reales Tamarindo Abierto
Azuay / Cuenca / Huaynacapac / Av. Federico Malo 1203 y Tadeo Torres Abierto
Loja / Loja / Valle / Av. Nueva Loja S/N y Yaguachi Abierto
Orellana / Orellana / Puerto Francisco de Orellana (El Coca) / Av. Alejandro Labaca S/N y Antonio Cabrera Abierto
Tungurahua / Ambato / Ambato / Av. 12 de Noviembre 12 21 y Ayllon Abierto
Santo Domingo de los Tsachilas / Santo Domingo / Zaracay / Av. Quito 512 y Chorrera de Napa Abierto
Carchi / Montufar / Gonzalez Suarez / Colon O2-67 y Montufar Abierto
Imbabura / Pimampiro / Pimampiro / Bolivar 7036 y Imbabura y Ayacucho Abierto
Loja / Pindal / Pindal / Isidro Ayora S/N y Loja Abierto
Pichincha / Quito / Guamaní / Av. Vicente Maldonado S55-229 y LC2 S55a Abierto
Pichincha / Quito / Yaruqui / Simon Bolivar 777 y Eugenio Espejo Abierto
Pichincha / Quito / Calderon (Carapungo) / Av Geovani Calles N7-34 y Calle 1 T a Abierto
Guayas / Guayaquil / Ximena / Maracaibo 704 y Entre Mexico Ywashington Abierto
Pichincha / Quito / Itchimbia / Mallorca N24-275 y Coruña Abierto

Estado tributario según los registros públicos del SRI (Servicio de Rentas Internas). Las designaciones de riesgo son del SRI, no una calificación de este sitio: contribuyente fantasma significa que el SRI considera que la empresa no tiene actividad real en el domicilio declarado, y transacciones inexistentes, que facturó operaciones que el SRI determinó que no ocurrieron.

Dónde opera

Tiene 21 establecimientos abiertos en 14 provincias.

1 6

Provincias con presencia

Pichincha matriz 6 locales
Imbabura 2 locales
Loja 2 locales
Cotopaxi 1 local
Bolivar 1 local
Sucumbios 1 local
Chimborazo 1 local
Manabi 1 local

Se listan los ocho con más locales; el mapa los muestra todos.

Establecimientos declarados ante el SRI (Servicio de Rentas Internas), actualizados el 2026-09-02. La ubicación es la provincia y el cantón del registro, no la dirección exacta de cada local.

Cómo leer esta ficha

Fuente: el boletín financiero de la Superintendencia de Bancos, corte al 31 de julio de 2026. Los activos son la cuenta 1 del balance; los depósitos, las obligaciones con el público (cuenta 21); la cartera, la cuenta 14 (neta de provisiones; el desglose por segmento usa las cuentas 14xx en bruto). Los indicadores son los publicados por el propio supervisor y se muestran tal cual; el que compara patrimonio con activos inmovilizados se omite cuando esos activos quedan en negativo y el cociente pierde sentido. Los saldos cambian cada mes: esta ficha se actualiza con cada boletín nuevo.

El RUC coincide con el del catastro público del RUC del SRI, de donde salen también el estado tributario y los establecimientos: son el registro fiscal de la entidad, distinto del boletín de su supervisor, y por eso pueden no decir lo mismo. El catastro no publica el régimen especial, el motivo de una suspensión ni las designaciones de contribuyente fantasma o transacciones inexistentes: esos campos se omiten en vez de darse por buenos.

Información financiera de los boletines públicos de las superintendencias del Ecuador · de dónde salen estos datos